融资调研报告
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融资调研报告 篇1——对ＣＹ县民企融资情况的调查
内容提要：民营经济是县域经济长远发展后劲之所在。县域民营经济在迅速发展的同时,也面临着诸多困难，尤以融资困境最为突出。认真研究并寻求民营企业的融资途径，促进民营企业以及县域经济的持续稳定增长具有重要意义。本文试图通过对ＣＹ县部分民营企业的调查，着重分析欠发达县市民企融资实症，进而找出影响县域民企融资难的主要原因,并提出了自己的解决这个问题的几个途径。
关键词：民营企业；融资；信用
自1997年以来，由于国有企业资产重组、人员分流和产品结构调整，使得国有经济拉动经济振兴的作用明显减弱，与此形成对照的是，民营经济异军突起，得到了蓬勃发展，成为保持国民经济持续增长的主力军。
县域经济是国民经济的基础，其总量占到全国GDP的50以上，其中民营经济既是主要支柱，又是县域经济长远发展后劲所在。县域民营经济在发展中面临着诸多困境，尤以融资困境最为突出，成为制约县域民营经济发展的决定性因素。认真研究并寻求民营企业的融资途径，促进民营企业以及县域经济的持续稳定增长具有重要意义。本文通过对ＣＹ县部分民营企业的调查，试图分析欠发达县市民企融资实症，进而探索解决问题的合适途径。
一、民营企业融资实症
本次调查，我们主要采用调查问卷和重点调查相结合的办法，共走访调查了30户民营企业，并选择了该县森工、矿业两大支柱行业的其中6户经营效益较好、3家经营较为困难的企业作为重点调查对象，这9户企业20__年实现利税3830万元，占当年该县财政总收入的41.9。通过调查，我们认为，目前该县民营企业的融资情况有以下特点：
1、自有资金少，融资需求强。20__年末，调查企业实收资本金为1__0万元，比20__年增加20xx万元，增长22.4；所有者权益达19797万元，增长78.2。资产负债率虽由20__年的57下降到20__年的54，下降3个百分点，但企业自有资金比率仍然很低，80以上的资金终需通过融资解决。从短期偿债能力上看，20__年末，调查的9户企业流动比率为1：15、速动比率为0.68，短期偿债能力明显较弱，而流动负债与长期负债的比率却高达4.1，说明了调查企业主要靠负债经营，尤以流动负债为主，中长期贷款极为有限。
2、融资渠道窄。当前，我国资本市场已形成股票、债券等六大类融资方式，但除少量信贷资金外，民营企业很难通过其他渠道获取资金。绝大多数民营企业的中长期投资，主要靠非正规、小范围的集资或股权融资取得。目前该县9户企业有的资产过亿元，但无一户上市融资。ＣＹＸＸ钨制品有限公司曾有上市融资的想法，但最后也是不了了之。目前9户调查企业的融资渠道主要有银行贷款、内部集资、企业间相互融资、民间借贷和其它，分别占69.5、15.8、8.1、5.5、1.1。
3、贷款满足率低。据调查，该县民营企业无论在创业初期还是发展期，都主要依赖内部资金。初始资本90以上来自企业主要所有者、创业队伍以及他们的家庭。调查企业中，贷款余额只有19119万元，其中信用社占51、农行占24、工行占19、中行占6。而在各国有商业银行的20__年贷款余额中，非公有制经济贷款约占37左右。20__年15户企业向银行申请了贷款97笔、金额19400万元，但实际贷款只有8户、34笔、金额6831万元，满足率分别为53.3、35.1、35.2。
4、“贫富”融资待遇差别悬殊。一些效益较好、规模较大、信誉优良的民营企业在贷款满足率上比较高。如ＣＹＸＸ钨制品有限公司、江西ＹＳ有限公司等企业共申请了21笔贷款，全部得到了满足，但这部分企业非常少，约占7.7。而大多数刚刚处于上升阶段，即处于创业和启动阶段的企业，信贷资金需求特别旺盛，但其发展前景的不确定性和高收益与高风险并存的状况，迫使信贷人员慎之又慎，即使符合贷款条件，也难以得到贷款支持。
5、融资期限不能满足企业的发展要求。在当前融资体系中，对民营企业的贷款期限通常在1年以内。由于投资项目审批制度改革尚未到位，而且银行担心长期贷款带来的风险，目前，银行很难为中小企业真正开放基建和技改贷款。调查的9户企业，虽然仍有3935万元的长期借款，但也是原国有企业转制后转贷所至。由此造成了企业不得不采取“短贷长用”的办法以满足自身的发展需要，致使许多民营企业错失了二次创业的良机。
二、民营企业融资难的原因
据从民营企业调查和走访各金融机构所反馈的情况看，目前融资难、贷款难原因突出表现在以下诸多方面：
1、民营企业整体素质相对较差。其一，民营企业管理薄弱，缺乏健全的财务核算制度及相关资料，银行难以查询和掌握企业的资产负债、财务经营及信用等方面的真实情况。其二，大多数民营企业起点低，经营规模小，原始积累不多，资产总量偏少，产品档次不高，技术装备落后，市场竞争力不强。其三，民营企业数量多，组织形式和布局十分松散，变动性大，银行难以掌握其具体情况，也导致了银行的恐贷、惧贷。
2、民营企业负债率高、信用度低。一是负债率较高。所调查企业中，20__年平均资产负债率为54.4，其中负债率超过60的有8户，占53.3，而目前银行贷款的基本条件之一就是负债率需在60以下，调查中有40的企业未贷到款就是负债率过高所致；二是旧贷未清。逾期现象不少，企业不按期还贷或无能力还贷是银行拒绝贷款的一个重要原因。据统计，有1/4的企业存在逾期贷款，在申请了贷款又未得到满足的企业中有80属于这种情况；三是信用度较低。有些企业申请贷款时想方设法说服银行，一再保证按期还款，可一旦贷款到手，因害怕代款难，再贷更难，宁可多付利息，就是不愿还贷；有的说“银行的钱是国家的钱，不花白不花，不占白不占。”银行的同志讲，由于一些企业赖账、逃债，几年来他们向
法院起诉上千起，虽起起胜诉，但收到手的款子却寥寥无几。至20__年底，全县逃废债企业达43户，逃废银行贷款3818万元，占贷款总额的7.6，企业信用的缺失，银行贷款更为谨慎。
3、民营企业信用等级较低。调查企业中，只有46.67的企业评了信用等级，其中评为A级以上的只有4户，占26.7，A级以下（含无级）的11户，占比高达73.3。一是因为“AAA”级要经过各专业银行省分行以上批，要法语较高；二是目前各商业银行信用评级均比照大企业标准，且各不相同，对民营企业极为不利，如工行的评级标准中，经营规模一项就占15分。对于经济欠发达的偏远山区县来说，无论从规模大小、资金实力、抗风险能力等方面，都无法达到这样的要求；三是由于该县多数民营企业财务制度不健全，财务报表没有 ……此处隐藏51941个字……分头痛。以贷款100万元为例，剔除担保利率、评估费、公正费、登记费等有关费用外，企业实际得到的贷款只有80万，且本应由担保公司向银行缴纳的20%的保证金，也要由企业承担，这已变成担保公司的行规。即使这样，担保公司对动产抵押业务也兴趣不大。
5、民间借贷成蔓延趋势。调查显示，民间借贷资金占贷款总额的36%。实际走访企业了解的数字比这个要大，其中占85%的内部积累中，有相当一部分是靠企业内部集资、向亲朋好友借款、股东之间相互拆借、有的甚至用个人信用卡筹集。民间借贷程序相对简单，但利率相对较高，无论短期或中长期一般都要高出国有商业银行的4-8个点，一些中介机构还要加收2%的中介费。应当承认，民间借贷对缓解中小企业融资难确实发挥了很大作用。但是，由于利率较高，企业负担较重，如果数额较大，时间再长一点，无疑是个沉重的包袱。因此，调查中有的企业宁肯限产压库，甚至半停产也不搞民间借贷。由于法律法规对民间融资尚未放开，只是在部分地方进行试点，长此以往，必定会使大量社会资金形成“体外循环”，干扰国家正常的储蓄和信贷政策，同时也给经济秩序和社会稳定带来一些不安定的因素。
调查中还发现，目前农村的中小企业贷款基本是通过农村信用社，国有四大商业银行基本没有或很少，地方股份制银行在城阳、胶州相对多一点。因此，农村中小企业特别是乡镇以下企业贷款更为困难。随着城市化发展进程的加快和产业结构的调整及新农村建设的发展，越来越多的中小企业将向下转移，这个矛盾将愈加突出。最近，渣打银行正在胶州等农村开展保证型贷款业务的调查和推广。
6、中小企业自身问题也是导致融资难的主要原因。其一，抵押能力不足。调查中近50%的企业缺乏土地、房屋等不动产，而有374家企业动产得不到抵押变现;其二，企业信用度低。多数中小企业成立时间不长，无论从规模还是管理都存在不同程度的问题，尤其是财务管理不规范，以单代帐、帐外经营、现金交易的现象都普遍存在，短时间内还很难达到国有大中型企业的管理水平，得不到相应的信用认定和授信等级;其三，产品技术含量低，市场竞争力不强。相当一部分企业是为大企业配套，一旦遇到市场波动和外部环境变故，企业马上就会出现经营困难。其四，法律法规意识淡薄。调查中，接近90%的企业不了解或完全不了解《担保法》、《物权法》有关抵押内容。有56%的企业完全不知道动产抵押担保融资的形式，93%的企业不了解浮动抵押，400家企业中近三年有四分之三企业没有做过动产抵押。这些问题的存在都给中小企业的发展特别是融资担保带来了不少困难。在客观上陷入了了企业越是不了解和不会利用抵押融资，银行就越不了解和掌握企业的信用状况，因此在贷款中就越加谨慎的不良循环。这一点，外资企业要比内资企业好的多。调查显示，外资企业无论动产和不动产抵押做得都比较多。三年来，仅获得1000万元以上贷款的就达32家，占外资企业的57%。大大高于内资企业14.5%的比例。
四、关于做好中小企业抵押融资工作的建议
作为国民经济的重要组成部分，中小企业发挥了重要的作用，已成为改革开放发展社会主义市场经济不可替代的重要力量。它不仅关系国民经济的稳定，还关系到劳动就业这个民生之本的稳固。去年以来，由于受原材料上涨、劳动成本上升、人民币升值，加之国家对银行贷款准备金的上调、出口退税政策的调整，使中小企业的发展遇到了前所未有的困难，停产、半停产企业不在少数。调查了解到，我市某乡镇工业的某一行业企业已由前几年的近30家减少为目前的4家。产能大幅度下降导致税收由前两年的六、七千万降为目前的不到一半，地方财政受到严重影响。工厂倒闭、工人下岗，给社会稳定带来不小压力。尽管中央、地方近期出台了一系列政策，如银行贷款准备金率的下调、信贷规模的扩大、出口退税政策的调整等。但是目前许多还仅是原则规定，远未真正落实，尤其是广大中小企业还远未感受到。日前，有媒体称“此次出口退税惠及山东企业8600多家……”。这对于数以百万计的中小企业尤其是非出口企业来说无济于事。当前，对中小企业而言，首当其冲的是资金缺乏，当务之急是尽快给予“输血”，帮助其渡过“危险期”，使其尽快“康复”。要从长远发展的角度采取相应政策，切实解决困扰中小企业发展中的融资难问题。
1、政府要优化中小企业发展环境，运用法律、经济、行政等多种手段支持中小企业健康有序发展。要根据地方财政实力，适当安排一定专项基金，对项目好、有发展、信誉好的中小企业给予资金支持。要参与和支持银行、担保机构和有实力的国有大企业为中小企业搭建宽领域、多渠道、多形式的资金供需合作平台。鼓励和参与组建市、区担保机构，完善中小企业担保体系。在政策允许的情况下，向社会发放政府债券，吸收社会民间闲散资金，鼓励经济效益好的企业入股。用政府、企业和社会的资金来解决中小企业贷款难问题，允许和放开企业间相互融资，放宽民间借贷的限制。对在支持中小企业发展中做出突出贡献的银行和担保机构给予政策支持和物质奖励。同时，鼓励中小企业开展自救。鼓励支持中小企业通过集合发债，私募基金、产权交易、民间借贷、风险投资、典当等形式多元化、多渠道融资。
2、银行要向中小企业倾斜。国有商业银行要从保增长、促发展的大局出发，创新中小企业信贷业务，增加服务项目，提高贷款额度。要延伸国有商业银行服务机构，增加服务网点，特别要加大对农村网点的增设。建立适应中小企业发展的融资体系。要放宽信贷标准，增强抵押融资的扶持力度。改变目前中小企业贷款门槛高、手续繁、成本大的现状。要下放权限，改变贷款审批过于集中、程序复杂繁杂的运行机制，降低中小企业信贷成本。通过增加中小企业抵押物品种，特别是对动产抵押担保的开展，促使中小企业盘活包括设备、原料、半成品、产成品等资产。要尽快推广开展浮动抵押业务，提高企业贷款能力。为防止动产抵押中的信用风险，建议银行在办理动产抵押担保时，可对企业产品的相关权利证书增设权利质押，以提高银行对企业产品的控制力。
3、加强抵押融资方面法律、法规的宣传，扩大中小企业对法律、法规的知晓度。针对调查中相当一部分中小企业对动产抵押融资业务不熟悉的现状，工商部门、银行等金融机构要加大动产抵押有关法律、法规的宣传培训力度，广泛宣传新颁布的《物权法》、《动产抵押登记办法》等相关内容，积极引导企业依照法律、法规的规定开展抵押业务，鼓励和支持企业与银行、企业与担保公司、企业与企业之间开展多种形式的动产抵押。加强抵押登记机关、银行和中小企业之间的沟通与协调，形成互通信息、多位互动的“三位一体”的动产抵押登记服务体系，为中小企业提供更加快捷、便利、有效的服务。。
4、工商部门要加强对中小企业信用管理制度的指导和帮扶，促其提高信用意识，完善信用制度，规范信用管理。指导企业依法签订履行合同，保证企业合同、财务有关资料的真实、完整，以良好的信誉赢得银行的信任和支持。同时要按照国家法律、法规及产业政策的有关规定，引导企业强化内部管理，增强其竞争力。通过结构调整、节能降耗、拓宽经营渠道、转变发展和增长方式，加速资金流转，强化应收帐款管理等措施，减少和降低企业发展中对借贷资本的依赖，提高企业成长中的自我发展能力，促进其持续健康发展。
